• 
• 

Подробности

Опубликовано 20.05.2014 13:35

Российская Федерация

Тверская область

 

АДМИНИСТРАЦИЯ ЗУБЦОВСКОГО РАЙОНА

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

г. Зубцов

25.11.2013г.                                                                                                              №1136

 

О муниципальной программе

«Управление муниципальными финансами

и совершенствование налоговой политики

Зубцовского района Тверской области»

на 2014-2016 годы

 

 

 

В соответствии с решением Собрания депутатов Зубцовского района от 22.10.2013 №418 «Об утверждении Положения о бюджетном процессе в муниципальном образовании Тверской области «Зубцовский район»,

 

ПОСТАНОВЛЯЮ:

 

1. Утвердить муниципальную программу «Управление муниципальными финансами и совершенствование налоговой политики Зубцовского района Тверской области» на 2014-2016 годы (прилагается).

2. Определить администратором муниципальной программы финансовый отдел Администрации Зубцовского района.

3. Настоящее постановление вступает в силу со дня его подписания и подлежит размещению на официальном сайте Администрации Зубцовского района.

 

 

 

 

 

Глава Администрации

Зубцовского района                                                                                Н.М. Балушкина

 

 

 

 

Приложение

к постановлению Администрации

Зубцовского района

от 25.11.2013г. №1136

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА

«Управление муниципальными финансами и совершенствование налоговой политики Зубцовского района Тверской области» на 2014-2016 годы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

г. Зубцов

2013

 

 

 

Паспорт

муниципальной программы Зубцовского района

Наименование программы	Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами и совершенствование налоговой политики Зубцовского района Тверской области» на 2014-2016 годы (далее – муниципальная программа)
Администратор программы	Финансовый отдел Администрации Зубцовского района
Срок реализации программы	2014-2016 годы
Цели программы	Цель «Обеспечение эффективного управления муниципальными финансами Зубцовского района в рамках реализации стратегии социально-экономического развития района»
Подпрограммы	Подпрограмма 1 «Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Зубцовского района» (далее – подпрограмма 1). Подпрограмма 2 «Управление развитием бюджетного процесса в Зубцовском районе» (далее – подпрограмма 2). Подпрограмма 3 «Система межбюджетных отношений в Зубцовском районе» (далее – подпрограмма 3). Обеспечивающая подпрограмма.
Ожидаемые результаты реализации программы	Сохранение доли расходов на содержание органов местного самоуправления Зубцовского района в общих расходах консолидированного бюджета Зубцовского района на уровне 10,1 %; Сохранение доли расходов консолидированного бюджета Зубцовского района на увеличение стоимости основных средств в общем объеме расходов 14,8%; Увеличение доли налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Зубцовского района в общем объеме доходов консолидированного бюджета Зубцовского района (без учета субвенций) с 63,5% до 67%.
Объемы и источники финансирования программы по годам ее реализации в разрезе подпрограмм	Общий объем финансирования муниципальной программы на 2014-2016 годы – 39 773,6 тыс. руб., в том числе по годам: 2014 г. – 13 408,0 тыс. руб., в том числе: Подпрограмма 1 – 1 350,0 тыс. руб. Подпрограмма 2 – 100,0 тыс. руб. Подпрограмма 3 – 6 286,2 тыс. руб. Обеспечивающая подпрограмма – 5 671,8 тыс. руб.   2015 г. – 13 182,8 тыс. руб., в том числе: Подпрограмма 1 – 1 350,0 тыс. руб. Подпрограмма 2 – 100,0 тыс. руб. Подпрограмма 3 – 6 286,2 тыс. руб. Обеспечивающая подпрограмма – 5 446,6 тыс. руб.   2016 г. – 13 182,8 тыс. руб., в том числе: Подпрограмма 1 – 1 350,0 тыс. руб. Подпрограмма 2 – 100,0 тыс. руб. Подпрограмма 3 – 6 286,2 тыс. руб. Обеспечивающая подпрограмма – 5 446,6 тыс. руб.

Раздел I

Общая характеристика сферы реализации муниципальной программы

 

Подраздел I

Общая характеристика сферы реализации муниципальной программы и прогноз ее развития

 

Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами и совершенствование налоговой политики Зубцовского района Тверской области» на 2014-2016 годы (далее – муниципальная программа) определяет основные направления развития и функционирования бюджетной системы Зубцовского района, системы управления муниципальным долгом, финансовое обеспечение и механизмы реализации предусматриваемых мероприятий, показатели их результативности.

В последние годы в Зубцовском районе осуществлен целый ряд мероприятий, направленных на повышение качества управления муниципальными финансами и совершенствование налоговой политики Зубцовского района.

Среди наиболее существенных изменений:

- перевод значительной части расходов бюджета на программно-целевой метод планирования и исполнения;

- перевод учреждений в бюджетные и автономные в соответствии с нормами Федерального закона от 08.05.2010 №83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений» с целью повышения эффективности их деятельности и повышения качества предоставляемых ими услуг населению;

- достигнута сбалансированность бюджета Зубцовского района при соблюдении ограничений по объему долга, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации.

Реализация указанных мероприятий создала необходимые условия для повышения эффективности и открытости управления муниципальными финансами. Однако совершенствование бюджетного законодательства и бюджетной системы в целом ставит задачи по дальнейшему развитию существующего бюджетного процесса в Зубцовском районе.

Прогноз развития сферы реализации муниципальной программы в существенной степени зависит от положений Долгосрочного прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2030 года, Прогноза социально-экономического развития Тверской области на долгосрочный период и Прогноза социально-экономического развития Зубцовского района.

В настоящее время указанные документы разрабатываются, поэтому в муниципальной программе определены только принципиальные тенденции, к которым относятся:

а) недостаточный рост собственных доходов бюджета Зубцовского района для покрытия растущих бюджетных потребностей;

б) необходимость обеспечения сбалансированности бюджета Зубцовского района в условиях жестких бюджетных ограничений;

в) рост расходов бюджета Зубцовского района на обеспечение выполнения социальных обязательств при одновременном снижении гибкости бюджета Зубцовского района.

Принципиальные тенденции развития сферы реализации муниципальной программы корректируются по мере утверждения документов, указанных в абзаце девятом настоящего подраздела.

 

Подраздел II

Основные проблемы в сфере реализации муниципальной программы

 

Перечень основных проблем в сфере реализации муниципальной программы представляет собой совокупность проблем, которые в среднесрочной перспективе способы оказать негативное влияние на достижение целей муниципальной программы, в частности:

а) при планировании бюджетных ассигнований:

- отсутствие стратегического планирования полностью увязанного с бюджетным планированием;

- отсутствие достаточной гибкости расходов бюджета Зубцовского района;

- необходимость выполнения федеральных решений и задач, сформулированных в указах Президента Российской Федерации от 07.05.2012, обуславливает возникновение дополнительной финансовой нагрузки по ряду направлений, что в свою очередь снижает гибкость расходов бюджета Зубцовского района, осложняет балансировку и препятствует снижению уровня муниципального долга.

б) при управлении муниципальным долгом Зубцовского района - необходимость ежегодного увеличения объема муниципальных заимствований в связи с ростом расходов бюджета Зубцовского района.

в) при формировании системы межбюджетных отношений в Зубцовском районе:

- доходная база в ряде поселений Зубцовского района остается нестабильной;

- недостаточная эффективность работы органов местного самоуправления, направленной на наращивание доходной базы и доходного потенциала.

г) при управлении финансовой устойчивостью местных бюджетов муниципальных образований Зубцовского района - не обеспечивается реальная сбалансированность бюджетов, чем обусловлен рост кредиторской задолженности.

д) при формировании системы финансового администрирования и бюджетирования ориентированного на результат - в связи с внедрением муниципальных программ с 2014 года отсутствует опыт проведения оценки эффективности реализации муниципальной программы и оценки вклада муниципальной программы в решение вопросов социально-экономического развития Зубцовского района.

е) при осуществлении контроля расходов бюджета Зубцовского района – отсутствие открытости информации о расходовании бюджетных средств для общества в доступной для граждан форме.

Решению указанных проблем во многом будут способствовать мероприятия по повышению эффективности управления муниципальными финансами Зубцовского района предусмотренные в рамках реализации муниципальной программы «Управление муниципальными финансами и совершенствование налоговой политики Зубцовского района Тверской области» на 2014-2016 годы.

 

Подраздел III

Основные приоритеты в сфере реализации муниципальной программы

 

Основными приоритетами в сфере реализации муниципальной программы являются:

а) обеспечение сбалансированности и финансовой устойчивости бюджетной системы Зубцовского района;

б) сохранение объема муниципального долга Зубцовского района на безопасном уровне;

в) повышение качества налогового администрирования и мобилизации доходного потенциала;

г) повышение качества формирования и исполнения бюджета Зубцовского района, в том числе:

- переход на муниципальные программы как основной инструмент планирования и исполнения бюджета Зубцовского района;

- проведение детальной оценки принятых расходных обязательств, отказ от обязательств не обеспеченных реальными доходами бюджета;

- оптимизация затрат на обеспечение деятельности органов местного самоуправления Зубцовского района;

- повышение эффективности затрат на содержание сети муниципальных учреждений Зубцовского района, проведение оптимизации и объединения муниципальных учреждений Зубцовского района;

- обеспечение прозрачности и открытости бюджетного процесса в Зубцовском районе, внедрение современных информационных технологий осуществления операций по планированию и исполнению бюджета Зубцовского района.

 

Раздел II

Цели муниципальной программы

 

Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами и совершенствование налоговой политики Зубцовского района Тверской области» на 2014-2016 годы (далее – муниципальная программа) направлена на достижение эффективного управления муниципальными финансами Зубцовского района в рамках реализации стратегии социально-экономического развития района.

Показателями, характеризующими достижение цели являются:

а) доля расходов на содержание органов местного самоуправления муниципальных образований Зубцовского района в общих расходах консолидированного бюджета Зубцовского района;

б) доля расходов консолидированного бюджета Зубцовского района на увеличение стоимости основных средств в общем объеме расходов консолидированного бюджета Зубцовского района;

в) доля расходов на обслуживание муниципального долга Зубцовского района в расходах бюджета Зубцовского района;

г) объем просроченной кредиторской задолженности муниципальных учреждений Зубцовского района;

д) доля налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Зубцовского района в общем объеме доходов консолидированного бюджета Зубцовского района (без учета субвенций).

Значения показателей целей муниципальной программы по годам ее реализации приведены в приложении 1 к настоящей муниципальной программе.

Описание характеристик показателей целей муниципальной программы приведены в приложении 2 к настоящей муниципальной программе.

 

 

 

Раздел III

Подпрограммы

 

Реализация муниципальной программы связана с выполнением следующих подпрограмм:

а) подпрограмма 1 «Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Зубцовского района»;

б) подпрограмма 2 «Управление развитием бюджетного процесса в Зубцовском районе»;

в) подпрограмма 3 «Система межбюджетных отношений в Зубцовском районе».

 

Подраздел I

Подпрограмма 1 «Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Зубцовского района»

 

Глава 1. Задачи подпрограммы

 

Реализация подпрограммы 1 «Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Зубцовского района» связана с решением следующих задач:

а) задача 1 «Повышение эффективности планирования бюджетных ассигнований, с учетом внешних и внутренних факторов влияния на местный бюджет»;

б) задача 2 «Обеспечение эффективного управления муниципальным долгом Зубцовского района»;

в) задача 3 «Совершенствование налоговой политики и мобилизация доходного потенциала Зубцовского района».

Решение задачи 1 «Повышение эффективности планирования бюджетных ассигнований, с учетом внешних и внутренних факторов влияния на местный бюджет» оценивается с помощью показателя - количество нарушений ст.92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации в части соблюдения уровня предельного объема дефицита бюджета Зубцовского района.

Решение задачи 2 «Обеспечение эффективного управления муниципальным долгом Зубцовского района» оценивается с помощью следующих показателей:

а) объем задолженности по долговым обязательствам Зубцовского района, не выплаченной в отчетном году в установленные сроки;

б) объем муниципального долга Зубцовского района на конец текущего финансового года.

Решение задачи 3 «Совершенствование налоговой политики и мобилизация доходного потенциала Зубцовского района» оценивается с помощью следующих показателей:

а) доля местных актов о налогах, по которым проведен мониторинг и анализ эффективности их действия;

б) объем налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Зубцовского района.

Значения показателей задач подпрограммы 1 «Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Зубцовского района» по годам реализации муниципальной программы приведены в приложении 1 к настоящей муниципальной программе.

Описание характеристик показателей задач подпрограммы 1 «Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Зубцовского района» приведены в приложении 2 к настоящей муниципальной программе.

 

Глава 2. Мероприятия подпрограммы

 

Решение задачи 1 «Повышение эффективности планирования бюджетных ассигнований, с учетом внешних и внутренних факторов влияния на местный бюджет» осуществляется посредством выполнения следующих административных мероприятий подпрограммы 1 «Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Зубцовского района»:

а) административное мероприятие «Проведение ежеквартального анализа расходов бюджета Зубцовского района в разрезе разделов и отдельных отраслей»;

б) административное мероприятие «Проведение регулярного мониторинга, анализа и прогнозирования сумм выравнивающих и балансирующих трансфертов, поступающих из федерального и областного бюджетов».

Решение задачи 2 «Обеспечение эффективного управления муниципальным долгом Зубцовского района» осуществляется посредством выполнения следующих административных мероприятий и мероприятий подпрограммы 1 «Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Зубцовского района»:

а) административное мероприятие «Привлечение кредитных средств от кредитных организаций для обеспечения сбалансированности бюджета Зубцовского района на наиболее выгодных условиях»;

б) мероприятие «Обслуживание муниципального долга Зубцовского района»;

в) административное мероприятие «Формирование кассового плана исполнения бюджета Зубцовского района в целях определения сроков и объемов заимствований»;

г) административное мероприятие «Контроль соблюдения предельного объема муниципального долга и предельного объема заимствований, установленных статьями 106, 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации».

Решение задачи 3 «Совершенствование налоговой политики и мобилизация доходного потенциала Зубцовского района» осуществляется посредством выполнения следующих административных мероприятий подпрограммы 1 «Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Зубцовского района»:

а) административное мероприятие «Мониторинг изменений законодательства о налогах и сборах Российской Федерации в части местных налогов и сборов»;

б) административное мероприятие «Мониторинг и анализ решений по введению и установлению местных налогов в части ставок и налоговых льгот, анализ их влияния на налоговый потенциал»;

в) административное мероприятие «Контроль за выполнение прогноза налоговых и неналоговых доходов бюджета Зубцовского района»;

г) административное мероприятие «Организация работы с невыясненными поступлениями бюджета Зубцовского района»;

д) административное мероприятие «Организация работы комиссии по укреплению налоговой и бюджетной дисциплины при Администрации Зубцовского района»;

е) административное мероприятие «Организация информационного взаимодействия между налоговыми органами Тверской области и органами местного самоуправления Зубцовского района на основе соглашений»;

ж) административное мероприятие «Ведение мониторинга начисленных и уплаченных платежей в консолидированный бюджет Зубцовского района по крупным налогоплательщикам с целью определения степени их влияния на объем доходов бюджета Зубцовского района»;

з) административное мероприятие «Мониторинг задолженности муниципальных учреждений Зубцовского района всех видов по налоговым платежам в бюджеты всех уровней».

Выполнение каждого административного мероприятия и мероприятия подпрограммы 1 «Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Зубцовского района» оценивается с помощью показателей, перечень которых и их значения по годам реализации муниципальной программы приведены в приложении 1 к настоящей муниципальной программе.

 

Глава 3. Объем финансовых ресурсов, необходимый для реализации подпрограммы

 

Общий объем бюджетных ассигнований, выделенный на реализацию подпрограммы 1 «Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Зубцовского района», составляет  4 050,0 тыс. руб.

Объем бюджетных ассигнований, выделенный на реализацию подпрограммы 1 «Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Зубцовского района, по годам реализации муниципальной программы в разрезе задач, приведен в таблице 1.

 

Таблица 1

 

Годы реализации муниципальной программы	Объем бюджетных ассигнований, выделенный на реализацию подпрограммы 1 «Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Зубцовского района», тыс. руб.			Итого, тыс. руб.
	Задача 1 «Повышение эффективности планирования бюджетных ассигнований, с учетом внешних и внутренних факторов влияния на местный бюджет»	Задача 2 «Обеспечение эффективного управления муниципальным долгом Зубцовского района»	Задача 3 «Совершенствование налоговой политики и мобилизация доходного потенциала Зубцовского района»
2014 г.	0	1 350,0	0	1 350,0
2015 г.	0	1 350,0	0	1 350,0
2016 г.	0	1 350,0	0	1 350,0
Всего, тыс. руб.	0	4 050,0	0	4 050,0

 

Подраздел II

Подпрограмма 2 «Управление развитием бюджетного процесса в Зубцовском районе»

 

Глава 1. Задачи подпрограммы

 

Реализация подпрограммы 2 «Управление развитием бюджетного процесса в Зубцовском районе» связано с решением следующих задач:

а) задача 1 «Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса в Зубцовском районе»;

б) задача 2 «Обеспечение прозрачности и открытости бюджетного процесса Зубцовского района».

Решение задачи 1 «Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса в Зубцовском районе» оценивается с помощью показателя – количество выявленных внешними органами финансового контроля нарушений бюджетного законодательства, допущенных при формировании, исполнении и отчете об исполнении бюджета Зубцовского района.

Решение задачи 2 «Обеспечение прозрачности и открытости бюджетного процесса Зубцовского района» оценивается с помощью показателя – доля процессов формирования и исполнения бюджета Зубцовского района, информация о которых размещена на сайте Администрации Зубцовского района.

Значения показателей задач подпрограммы 2 «Управление развитием бюджетного процесса в Зубцовском районе» по годам реализации муниципальной программы приведены в приложении 1 к настоящей муниципальной программе.

Описание характеристик показателей задач подпрограммы 2 «Управление развитием бюджетного процесса в Зубцовском районе» приведены в приложении 2 к настоящей муниципальной программе.

 

Глава 2. Мероприятия подпрограммы

 

Решение задачи 1 «Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса в Зубцовском районе» осуществляется посредством выполнения следующих административных мероприятий подпрограммы 2 «Управление развитием бюджетного процесса в Зубцовском районе»:

а) административное мероприятие «Своевременная и качественная подготовка проекта решения о бюджете Зубцовского района»;

б) административное мероприятие «Организация планирования и исполнения бюджета Зубцовского района»;

в) административное мероприятие «Кассовое обслуживание исполнения бюджета Зубцовского района, формирование бюджетной отчетности».

Решение задачи 2 «Обеспечение прозрачности и открытости бюджетного процесса Зубцовского района» осуществляется посредством выполнения следующих административных мероприятий и мероприятий подпрограммы 2 «Управление развитием бюджетного процесса в Зубцовском районе»:

а) административное мероприятие «Размещение информации, характеризующей бюджетную систему Зубцовского района, иной установленной законодательством информации на сайте Администрации Зубцовского района»;

б) мероприятие «Сопровождение автоматизированной системы управления бюджетным процессом в части оперативного внедрения законодательных и методологических новаций».

Выполнение каждого административного мероприятия и мероприятия подпрограммы 2 «Управление развитием бюджетного процесса в Зубцовском районе» оценивается с помощью показателей, перечень которых и их значение по годам реализации муниципальной программы приведены в приложении 1 к настоящей муниципальной программе.

 

Глава 3. Объем финансовых ресурсов, необходимый для реализации подпрограммы

 

Общий объем бюджетных ассигнований, выделенный на реализацию подпрограммы 2 «Управление развитием бюджетного процесса в Зубцовском районе», составляет 300,0 тыс. руб.

Объем бюджетных ассигнований, выделенный на реализацию данной подпрограммы по годам реализации муниципальной программы в разрезе задач подпрограммы, приведен в таблице 2.

 

 

 

 

Таблица 2

 

Годы реализации муниципальной программы	Объем бюджетных ассигнований, выделенный на реализацию подпрограммы 2 «Управление развитием бюджетного процесса в Зубцовском районе», тыс. руб.		Итого, тыс. руб.
	Задача 1 «Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса в Зубцовском районе»	Задача 2 «Обеспечение прозрачности и открытости бюджетного процесса Зубцовского района»
2014 г.	0	100,0	100,0
2015 г.	0	100,0	100,0
2016 г.	0	100,0	100,0
Всего, тыс. руб.	0	300,0	300,0

 

Подраздел III

Подпрограмма 3 «Система межбюджетных отношений в Зубцовском районе»

 

Глава 1. Задачи подпрограммы

 

Выполнение подпрограммы 3 «Система межбюджетных отношений в Зубцовском районе» связано с решением следующей задачи - «Создание условий для обеспечения финансовой устойчивости бюджетов поселений Зубцовского района».

Решение задачи 1 «Создание условий для обеспечения финансовой устойчивости бюджетов поселений Зубцовского района» оценивается с помощью следующих показателей:

а) доля поселений Зубцовского района, имеющих в отчетном году просроченную кредиторскую задолженность;

б) объем просроченной кредиторской задолженности поселений Зубцовского района в отчетном году.

Значения показателей задачи подпрограммы 3 «Система межбюджетных отношений в Зубцовском районе» по годам реализации муниципальной программы приведены в приложении 1 к настоящей муниципальной программе.

Описание характеристик показателей задачи подпрограммы 3 «Система межбюджетных отношений в Зубцовском районе» приведены в приложении 2 к настоящей муниципальной программе.

 

Глава 2. Мероприятия подпрограммы

 

Решение задачи 1 «Создание условий для обеспечения финансовой устойчивости бюджетов поселений Зубцовского района» осуществляется посредством выполнения следующих административных мероприятий и мероприятий подпрограммы 3 «Система межбюджетных отношений в Зубцовском районе»:

а) мероприятие подпрограммы «Принятие мер по точечной балансировке бюджетов поселений Зубцовского района через механизм дотации на сбалансированность бюджетов поселений»;

б) административное мероприятие «Формирование нормативов затрат на содержание органов местного самоуправления поселений Зубцовского района».

Выполнение мероприятия, указанного в подпункте «а» настоящей главы, осуществляется в соответствии с законом Тверской области от 26.07.2005 №94-ЗО «О межбюджетных отношениях в Тверской области» и направлено на обеспечение сбалансированности бюджетов поселений, вызванной недостаточностью доходов бюджетов поселений Зубцовского района для финансового обеспечения социально значимых расходных обязательств поселений Зубцовского района.

 

Глава 3. Объем финансовых ресурсов, необходимых для реализации подпрограммы

 

Общий объем бюджетных ассигнований, выделенный на реализацию подпрограммы 3 «Система межбюджетных отношений в Зубцовском районе», составляет 18 858,6 тыс. руб.

 Объем бюджетных ассигнований, выделенный на реализацию подпрограммы 3 «Система межбюджетных отношений в Зубцовском районе», по годам реализации муниципальной программы в разрезе задач подпрограммы приведен в таблице 3.

 

Таблица 3

 

Годы реализации муниципальной программы	Объем бюджетных ассигнований, выделенный на реализацию подпрограммы 3 «Система межбюджетных отношений в Зубцовском районе», тыс. руб.	Итого, тыс. руб.
	Задача 1 «Создание условий для обеспечения финансовой устойчивости бюджетов поселений Зубцовского района»
2014 г.	6 286,2	6 286,2
2015 г.	6 286,2	6 286,2
2016 г.	6 286,2	6 286,2
Всего, тыс. руб.	18 858,6	18 858,6

 

Раздел IV

Обеспечивающая подпрограмма

 

Подраздел I

Обеспечение деятельности администратора муниципальной программы

 

Общая сумма расходов на обеспечение деятельности администратора муниципальной программы, выделенная на период реализации муниципальной программы, составляет 16 565,0 тыс. руб.

Объем бюджетных ассигнований, выделенный на обеспечение деятельности администратора муниципальной программы, по годам реализации муниципальной программы приведен в таблице 4.

 

Таблица 4

 

№ п/п	Обеспечивающая подпрограмма	По годам реализации муниципальной программы, тыс. руб.			Всего, тыс. руб.
		2014 г.	2015 г.	2016 г.
1	Обеспечение деятельности администратора муниципальной программы	5 671,8	5 446,6	5 446,6	16 565,0
Итого, тыс. руб.		5 671,8	5 446,6	5 446,6	16 565,0

 

Расходы на обеспечение деятельности администратора муниципальной программы по годам реализации муниципальной программы в разрезе кодов бюджетной классификации приведены в приложении 1 к настоящей муниципальной программе.

 

 

 

 

Подраздел II

Административные мероприятия

 

В рамках обеспечивающей подпрограммы предусмотрено выполнение следующих административных мероприятий:

а) повышение квалификации сотрудников финансового отдела Администрации Зубцовского района;

б) прохождение профессиональной переподготовки сотрудников финансового отдела Администрации Зубцовского района.

Выполнение административного мероприятия «Повышение квалификации сотрудников финансового отдела Администрации Зубцовского района» оценивается с помощью показателя - количество сотрудников финансового отдела Администрации Зубцовского района, прошедших курсы повышения квалификации.

Выполнение административного мероприятия «Прохождение профессиональной переподготовки» оценивается с помощью показателя – количество сотрудников финансового отдела Администрации Зубцовского района, прошедших профессиональную переподготовку.

Значения показателей административных мероприятий по годам реализации муниципальной программы приведены в приложении 1 к настоящей муниципальной программе.

 

Раздел V

Механизм управления и мониторинга реализации муниципальной программы

 

Подраздел I

Управление реализацией муниципальной программы

 

Управление реализацией муниципальной программы предусматривает:

а) распределение работы по реализации муниципальной программы между ответственными исполнителями администраторами муниципальной программы;

б) оперативное принятие решений, обеспечение согласованности взаимодействия всех структурных подразделений администратора муниципальной программы;

в) учет, контроль и анализ реализации муниципальной программы.

Администратор муниципальной программы самостоятельно определяет формы и методы управления реализацией муниципальной программы.

В срок до 15 января администратор муниципальной программы осуществляет разработку ежегодного плана реализации муниципальной программы.

 

Подраздел II

Мониторинг реализации муниципальной программы

 

Мониторинг реализации муниципальной программы в течение всего периода ее реализации осуществляет администратор муниципальной программы.

Мониторинг реализации муниципальной программы предусматривает:

а) формирование и согласование отчета о реализации муниципальной программы за отчетный финансовый год;

б) формирование и утверждение сводного годового доклада о ходе реализации и об оценке эффективности муниципальной программы.

Администратор муниципальной программы формирует отчет о реализации муниципальной программы за отчетный финансовый год по утвержденной форме.

К отчету о реализации муниципальной программы за отчетный финансовый год прилагается пояснительная записка, которая должна содержать:

- оценку фактического использования финансовых ресурсов и достигнутых показателей муниципальной программы с указанием причин их отклонения от запланированных значений за отчетный финансовый год;

- оценку эффективности реализации муниципальной программы за отчетный финансовый год.

В срок до 15 марта года, следующего за отчетным годом, администратор муниципальной программы представляет отчет о реализации муниципальной программы за отчетный финансовый год на экспертизу в финансовый отдел и отдел экономики.

Финансовый отдел проводит экспертизу отчета о реализации муниципальной программы за отчетный финансовый год на предмет:

а) обоснованности оценки фактического использования финансовых ресурсов муниципальной программы за отчетный финансовый год;

б) обоснованности оценки возможности использования запланированных финансовых ресурсов муниципальной программы до окончания срока ее реализации.

Отдел экономики проводит экспертизу отчета о реализации муниципальной программы за отчетный финансовый год на предмет обоснованности оценки эффективности реализации муниципальной программы за отчетный финансовый год.

Администратор муниципальной программы дорабатывает отчет о реализации муниципальной программы за отчетный финансовый год с учетом экспертного заключения.

В срок до 01 апреля года, следующего за отчетным годом, администратор муниципальной программы представляет отчет о реализации муниципальной программы за отчетный финансовый год в электронном виде и на бумажном носителе управляющему делами Администрации Зубцовского района для формирования сводного годового доклада Главе Администрации Зубцовского района о ходе реализации и об оценке эффективности муниципальных программ за год.

Внесение изменений в муниципальную программу утверждается распоряжением Администрации Зубцовского района (далее - распоряжение о внесении изменений в муниципальную программу). 

Внесение изменений в муниципальную программу в процессе ее реализации осуществляется в случаях:

а) снижения или увеличения ожидаемых поступлений доходов в бюджет муниципального образования «Зубцовский район»;

б) необходимости включения в подпрограммы дополнительных мероприятий (административных мероприятий) подпрограммы, а также изменения бюджетных ассигнований на выполнение мероприятий подпрограмм;

в) необходимости ускорения реализации или досрочного прекращения реализации муниципальной программы или ее отдельных подпрограмм (мероприятий подпрограммы);

г) перераспределения бюджетных средств, сэкономленных в результате размещения заказов;

д) обеспечения софинансирования расходов федерального бюджета и областного бюджета Тверской области на выполнение отдельных мероприятий подпрограмм;

е) уточнения объема бюджетных ассигнований, предоставляемых из федерального бюджета и (или) областного бюджета Тверской области на выполнение отдельных мероприятий подпрограмм в отчетном финансовом году, и других межбюджетных трансфертов, представленных в отчетном финансовом году;

ж) иные изменения, не затрагивающие финансирование муниципальной программы.

з) ежегодное уточнение объема финансирования в рамках муниципальной программы и значений соответствующих показателей при формировании бюджета муниципального образования «Зубцовский район» на очередной финансовый год и плановый период.

Предложения о внесении изменений в муниципальную программу в случаях, предусмотренных подпунктами «а» - «ж», инициируются администратором муниципальной программы и оформляются для рассмотрения Главой  Администрации Зубцовского района в виде служебной записки. Последняя должна содержать предложение и финансово-экономическое обоснование о внесении изменений в муниципальную программу. В финансово-экономическом обосновании указываются расчеты расходов по каждому мероприятию подпрограммы, в которое вносятся изменения или которое включается в муниципальную программу вновь. Служебную записку визируют начальники финансового отдела и отдела экономики.

Администратор муниципальной программы после одобрения Главой Администрации Зубцовского района предложений о внесении изменений в муниципальную программу, на основании служебной записки осуществляет разработку проекта распоряжения о внесении изменений в муниципальную программу и вносит его на утверждение.

В срок до 01 декабря года, предшествующего году начала срока реализации муниципальной программы, администратор муниципальной программы обеспечивает рассмотрение и принятие Главой Администрации Зубцовского района проекта распоряжения о внесении изменений в муниципальную  программу.

 

Раздел VI

Оценка эффективности реализации муниципальной программы

 

Оценка эффективности реализации муниципальной программы осуществляется администратором муниципальной программы в соответствии с Методикой оценки эффективности реализации муниципальной программы.

 

 

 

Приложение 2

к муниципальной программе

«Управление муниципальными финансами и

совершенствование налоговой политики

Зубцовского района Тверской области»  на 2014-2016 годы

 

 

Характеристика

основных показателей  муниципальной программы

«Управление муниципальными финансами  и совершенствование налоговой политики Зубцовского района Тверской области»  на 2014-2016 годы

 

Принятые обозначения и сокращения: 

1. Муниципальная программа - муниципальная программа «Управление муниципальными финансами и совершенствование налоговой политики Зубцовского района Тверской области» на 2014-2016 годы;

2. Цель - цель муниципальной программы;

3. Задача  - задача подпрограммы;

4. Показатель - показатель цели (задачи).

Наименование показателя	Единица измерения	Методика расчета показателя	Источник получения информации для расчета значения показателя
Муниципальная программа	-	-	-
Цель «Обеспечение эффективного управления муниципальными финансами Зубцовского района в рамках реализации стратегии социально-экономического развития района»	-	-	-
Показатель 1 «Доля расходов на содержание органов местного самоуправления  муниципальных образований Зубцовского района в общих расходах консолидированного бюджета Зубцовского района»	%	Относительный показатель , где - доля расходов на содержание органов местного самоуправления  муниципальных образований Зубцовского района в общих расходах консолидированного бюджета Зубцовского района;  - расходы консолидированного бюджета Зубцовского района на содержание органов местного самоуправления Зубцовского района;  - общие расходы консолидированного бюджета Зубцовского района	отчетная документация
Показатель 2 «Доля расходов консолидированного бюджета Зубцовского района на увеличение стоимости основных средств в общем объеме расходов консолидированного бюджета Зубцовского района»	%	Относительный показатель , где - доля расходов консолидированного бюджета Зубцовского района на увеличение стоимости основных средств в общем объеме расходов консолидированного бюджета Зубцовского района;  - расходы консолидированного бюджета Зубцовского района на увеличение стоимости основных средств в общем объеме расходов консолидированного бюджета Зубцовского района;  - расходы консолидированного бюджета Зубцовского района	отчетная документация
Показатель 3 «Доля расходов на обслуживание муниципального долга Зубцовского района в расходах бюджета Зубцовского района»	%	Относительный показатель: , где  - доля расходов на обслуживание муниципального долга Зубцовского района в расходах бюджета Зубцовского района;  - доля расходов на обслуживание муниципального долга Зубцовского района в расходах бюджета Зубцовского района;  - расходы бюджета Зубцовского района	отчетная документация
Показатель 4 «Объем просроченной кредиторской задолженности муниципальных учреждений Зубцовского района»	тыс. руб.	Абсолютный показатель	отчетная документация
Показатель 5 «Доля налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Зубцовского района в общем объеме доходов консолидированного бюджета Зубцовского района (без учета субвенций)»	%	Относительный показатель: , где  - доля налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Зубцовского района в общем объеме доходов консолидированного бюджета Зубцовского района (без учета субвенций);  - налоговые и неналоговые доходы консолидированного бюджета Зубцовского района;  - общий объем доходов консолидированного бюджета Зубцовского района (без учета субвенций)	отчетная документация
Подпрограмма 1 «Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Зубцовского района»	-	-	-
Задача 1 «Повышение эффективности планирования бюджетных ассигнований, с учетом внешних и внутренних факторов влияния на местный бюджет»	-	-	-
Показатель 1 «Количество  нарушений ст.92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации в части соблюдения уровня предельного объема дефицита бюджета Зубцовского района»	шт.	Абсолютный показатель	отчетная документация
Задача 2 «Обеспечение эффективного управления муниципальным долгом Зубцовского района»	-	-	-
Показатель 1 «Объем задолженности по долговым обязательствам Зубцовского района, не выплаченной в отчетном году в установленные сроки»	тыс. руб.	Абсолютный показатель	отчетная документация
Показатель 2 «Объем муниципального долга Зубцовского района на конец текущего финансового года»	тыс. руб.	Абсолютный показатель	отчетная документация
Задача 3 «Совершенствование налоговой политики и мобилизация доходного потенциала Зубцовского района»	-	-	-
Показатель 1 «Доля местных  актов о налогах, по которым проведен мониторинг и анализ эффективности их действия»	%	Относительный показатель: , где  - доля местных  актов о налогах, по которым проведен мониторинг и анализ эффективности их действия;  - количество местных  актов о налогах, по которым проведен мониторинг и анализ эффективности их действия;  - общее количество местных  актов о налогах	отчетная документация
Показатель 2 «Объем налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Зубцовского района»	тыс. руб.	Относительный  показатель , где  - доля налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Зубцовского района в общем объеме доходов консолидированного бюджета Зубцовского района;  - налоговые и неналоговые доходы консолидированного бюджета Зубцовского района;  - общий объем доходов консолидированного бюджета Зубцовского района	отчетная документация
Подпрограмма 2 «Управление развитием бюджетного процесса в Зубцовском районе»	-	-	-
Задача 1 «Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса в Зубцовском районе»	-	-	-
Показатель 1 «Количество выявленных внешними органами финансового контроля нарушений бюджетного законодательства,  допущенных при формировании, исполнении и отчете об исполнении бюджета Зубцовского района»	шт.	Абсолютный показатель	отчетная документация
Задача 2 «Обеспечение прозрачности и открытости бюджетного процесса Зубцовского района»	-	-	-
Показатель 1 «Доля процессов формирования и исполнения бюджета Зубцовского района, информация о которых размещена на сайте Администрации Зубцовского района	%	Относительный показатель: , где Дппбпод – доля процессов и процедур формирования и исполнения бюджета Зубцовского района, информация о которых размещена на сайте Администрации Зубцовского района; Кппбпод – количество процессов и процедур формирования и исполнения бюджета Зубцовского района, информация о которых размещена на сайте Администрации Зубцовского района; Кппбп – общее количество процессов и процедур формирования и исполнения бюджета Зубцовского района	отчетная документация
Подпрограмма 3 «Система межбюджетных отношений в Зубцовском районе»	-	-	-
Задача 1 «Создание условий для обеспечения финансовой устойчивости бюджетов поселений Зубцовского района»	-	-	-
Показатель 1 «Доля поселений Зубцовского района, имеющих в отчетном году просроченную кредиторскую задолженность»	%	Относительный показатель: , где  - доля поселений Зубцовского района, имеющих в отчетном году просроченную кредиторскую задолженность;  - количество поселений Зубцовского района, имеющих в отчетном году просроченную кредиторскую задолженность; - общее количество  поселений Зубцовского района	отчетная документация
Показатель 2 «Объем просроченной кредиторской задолженности поселений Зубцовского района в отчетном году»	тыс. руб.	Абсолютный показатель	отчетная документация