Приложение

к приказу финансового отдела

Администрации Зубцовского района

   от 31.12.2010г. № 69

Порядок осуществления кассовых выплат за счет средств автономных учреждений

1. Настоящий Порядок устанавливает порядок осуществления финансовым отделом Администрации Зубцовского района (далее – финансовый отдел) проведения кассовых выплат за счет средств автономных учреждений Зубцовского района на лицевых счетах, открытых им в финансовом отделе.

2. При осуществлении операций со средствами автономных учреждений Зубцовского района, которым в установленном законодательством Российской Федерации случае открываются лицевые счета в финансовом отделе (далее - клиенты), информационный обмен между клиентом и финансовым отделом осуществляется в порядке применения документооборота на бумажных носителях с одновременным вводом информации в автоматизированную систему управления бюджетным процессом.

3. Для проведения кассовых выплат клиент представляет в финансовый отдел по месту обслуживания на бумажном носителе заявку на оплату расходов (далее – заявка), в которой:

- в поле «ИНН» плательщика указывается идентификационный номер налогоплательщика – клиента;

- в поле «КПП» плательщика указывается код причины постановки клиента на налоговый учет;

- в поле «Плательщик» указываются сокращенное наименование органа  казначейства, в скобках - полное или сокращенное наименование клиента.

Наименование клиента должно соответствовать полному или сокращенному наименованию клиента, указанному в Уставе, Положении и в Карточке образцов подписей, представленной клиентом в финансовый отдел.

Номер лицевого счета, указанный в поле «Плательщик» платежного документа, должен соответствовать номеру открытого клиенту в финансовом отделе лицевого счета, предназначенного для учета операций со средствами автономных учреждений (далее – лицевой счет клиента).

4. Финансовый отдел отказывает клиенту в приеме заявки в случае нарушения требований ее оформления, предусмотренных настоящим Порядком.

5. В случае если форма и содержание заявки не соответствуют установленным требованиям или подписи ответственных лиц будут признаны не соответствующими образцам, имеющимся в Карточке образцов подписей, финансовый отдел (отдел казначейского исполнения местного бюджета) отказывает в их исполнении с указанием причины отказа.

6. Если представленная клиентом заявка на оплату расходов соответствует требованиям, установленным настоящим Порядком, финансовый отдел (отдел казначейского исполнения местного бюджета) осуществляет списание средств с лицевого счета клиента. Заявка клиента исполняется платежным поручением финансового отдела на банковский счет получателя платежа (поставщика, подрядчика), указанный в заявке.

7. Операции по обеспечению наличными деньгами клиентов, операции по взносу наличных денег клиентами учитываются на лицевом счете клиента.

8. Вместе с чеком на получение наличных денег клиент отправляет в финансовый отдел заявку на бумажном носителе с одновременным вводом информации в автоматизированную систему.

В поле "Назначение платежа" указываются показатели бюджетной классификации, по которым предусмотрено получение наличных денег, и соответствующие им суммы, а также фамилия, имя и отчество уполномоченного лица клиента, на которого выписан чек на получение наличных.

В поле "Плательщик" указываются наименование и номер лицевого счета получателя средств.

В поле "Получатель" указываются наименование соответствующего финансового отдела и номер его банковского бюджетного счета.

В поле "Вид операции" указывается символ 03 (кассовый документ).

В поле "серия чека" указывается серия денежного чека.

В поле "ответственное лицо" указывается получатель денежных средств по чеку.

10. Финансовый отдел (отдел казначейского исполнения местного бюджета)  принимает заявку к исполнению в случае выполнения следующих условий:

- заявка соответствует требованиям, установленным настоящим Порядком;

- суммы, указанные в Заявке, не превышают остаток на лицевом счете клиента.

11. Оформление клиентом Объявления на взнос наличными осуществляется с учетом следующих особенностей:

- в поле «Получатель» указывается сокращенное наименование финансового отдела, в скобках проставляются полное или сокращенное наименование клиента, вносящего наличные деньги, а также номер соответствующего лицевого счета клиента;

- в поле «Источник поступления» клиент указывает источники поступлений наличных денег в кассу учреждения банка в соответствии с символами отчетности по форме документа «Отчет о наличном денежном обороте» (код формы по ОКУД 0409202), предусмотренной нормативными актами Банка России.

12. Финансовый отдел  (отдел казначейского исполнения местного бюджета) не позднее следующего дня после получения выписки по лицевому счету финансового отдела № 40204 «Средства местных бюджетов», 40116 «Счета для выплаты наличных денежных средств учреждениям финансируемым из средств местного бюджета» (далее - счет № 40204, 40116) выдает клиентам выписки из лицевых счетов (далее - выписки), в которых отражаются операции за прошедший операционный день.

Вторые экземпляры выписок хранятся в электронном виде в финансовом отделе.

13. Суммы, зачисленные на лицевой счет клиента, в которых отсутствует информация, позволяющая определить принадлежность поступивших сумм (далее - невыясненные поступления), учитываются в составе общего остатка на счете №40101.

Для уточнения невыясненных поступлений клиент представляет в финансовый отдел Письмо об уточнении операций клиента.

Финансовый отдел (отдел казначейского исполнения местного бюджета)  на основании представленного клиентом Письма  формирует в установленном порядке Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа. Указанное Уведомление является основанием для проведения финансовым отделом соответствующей операции и для отражения результатов уточнения невыясненных поступлений на лицевом счете клиента.

14. Суммы поступлений на счет №40101, отнесенные к невыясненным поступлениям, результаты выяснения (уточнения) их принадлежности, а также операции по возврату невыясненных поступлений плательщику отражаются на лицевом счете клиента.

15. Прием заявок, поступивших от клиента в финансовый отдел на бумажном носителе, производится в день их поступления в финансовый отдел в течение первой половины операционного дня. Начало и окончание операционного дня, в том числе время приема документов от клиента, представленных на бумажном носителе, устанавливаются финансовым отделом с учетом положений договора (соглашения) об обмене электронными документами, заключенным между банком и финансовым отделом.

Прием заявок в финансовый отдел на бумажном носителе, производится уполномоченным работником финансового отдела.

На всех документах, заявках, поступивших в финансовый отдел на бумажном носителе, в обязательном порядке ставятся отметки финансового отдела с указанием даты принятия.