Официальный сайт администрации Зубцовского муниципального округа - ПРИКАЗ №67 от 22.11.2012 "О Порядке составления и ведения кассового плана исполнения бюджета муниципального образования «Зубцовский район» в текущем финансовом году"

ПРИКАЗ №67 от 22.11.2012 "О Порядке составления и ведения кассового плана исполнения бюджета муниципального образования «Зубцовский район» в текущем финансовом году"

ФИНАНСОВЫЙ ОТДЕЛ АДМИНИСТРАЦИИ

ЗУБЦОВКОГО РАЙОНА ТВЕРСКОЙ ОБЛАСТИ

ПРИКАЗ

22.11.2012г. №67

О Порядке составления и ведения

кассового плана исполнения бюджета

муниципального образования «Зубцовский район»

в текущем финансовом году

В соответствии со статьей 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и решением Собрания депутатов Зубцовского района от 14.08.2012г. №337 «Об утверждении Положения о бюджетном процессе в муниципальном образовании Тверской области «Зубцовский район»,

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить Порядок составления и ведения кассового плана исполнения бюджета муниципального образования «Зубцовский район» в текущем финансовом году.

2. Настоящий Приказ вступает в силу со дня его подписания и распространяется на правоотношения, возникшие с 1 января 2012 года.

3. Настоящий Приказ подлежит опубликованию в сети Интернет на официальном сайте Администрации Зубцовского района.

4. Контроль за исполнение настоящего Приказа оставляю за собой.

Начальник финансового отдела

Администрации Зубцовского района О.С.Оборнева

Приложение

Утвержден приказом финансового отдела

Администрации Зубцовского района

от 22.11.2012 №67

Порядок

составления и ведения кассового плана исполнения

бюджета муниципального образования «Зубцовский район» в текущем финансовом году

Раздел I. Общие положения

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии со статьей 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, подпунктом 4.5 раздела 4 решения Собрания депутатов Зубцовского района от 14.08.2012 №337 «Об утверждении Положения о бюджетном процессе в муниципальном образовании Тверской области «Зубцовский район» и определяет правила составления и ведения кассового плана исполнения бюджета муниципального образования «Зубцовский район» (далее – местный бюджет) в текущем финансовом году, (далее – кассовый план), а так же состав и сроки предоставления главными распорядителями средств местного бюджета (далее – главный распорядитель), главными администраторами доходов местного бюджета, главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана.

2. Кассовый план включает:

а) кассовый план на текущий финансовый год с поквартальной детализацией;

б) кассовый план на текущий квартал текущего финансового года с помесячной детализацией.

3. Составление и ведение кассового плана осуществляется бюджетным отделом финансового отдела Администрации Зубцовского района (далее – финансовый отдел) на основании:

а) показателей для кассового плана по доходам местного бюджета, составляемых в порядке, предусмотренном разделом II настоящего Порядка;

б) показателей для кассового плана по расходам местного бюджета, составляемых в порядке, предусмотренном разделом III настоящего Порядка;

в) показателей для кассового плана по источникам финансирования дефицита местного бюджета, составляемых в порядке, предусмотренном разделом IV настоящего Порядка;

г) иных необходимых показателей.

4. Уточнение и представление в бюджетный отдел финансового отдела показателей для кассового плана осуществляются в порядке, предусмотренном разделами II - IV настоящего Порядка.

Раздел II. Порядок составления, уточнения и представления

показателей для кассового плана по доходам местного бюджета

5. Показатели для кассового плана по доходам местного бюджета формируются на основании:

а) прогноза поступлений доходов в местный бюджет в разрезе кодов классификации доходов бюджетов Российской Федерации по главным администраторам доходов местного бюджета;

б) сведений о поквартальном и помесячном распределении поступлений доходов, администрируемых главным администратором доходов местного бюджета, представленных главными администраторами доходов в отдел доходов финансового отдела Администрации Зубцовского района.

6. Финансовый отдел составляет прогноз поступлений доходов в местный бюджет на очередной финансовый год в разрезе кодов классификации доходов бюджетов Российской Федерации по главным администраторам доходов местного бюджета по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку и направляет главным администраторам доходов местного бюджета не позднее пяти рабочих дней со дня принятия проекта решения Собрания депутатов Зубцовского района о бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

7. Главные администраторы доходов местного бюджета представляют в финансовый отдел сведения, необходимые для составления кассового плана:

а) сведения о поквартальном и помесячном распределении поступлений доходов, администрируемых главным администратором доходов местного бюджета - не позднее десяти рабочих дней со дня принятия проекта решения Собрания депутатов Зубцовского района о бюджете на очередной финансовый год и плановый период на бумажном носителе и в электронном виде по форме согласно приложению 2 к настоящему Порядку;

б) пояснительную записку по формированию сведений о поквартальном и помесячном распределении доходов на год, администрируемых главными администраторами доходов местного бюджета;

в) справку об исполнении доходов местного бюджета ежемесячно нарастающим итогом с начала года с указанием причин отклонения фактического исполнения от прогноза - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным, на бумажном носителе по форме согласно приложению 3 к настоящему Порядку.

8. Отдел доходов финансового отдела на основе прогноза поступлений доходов составляет сведения о помесячном распределении налоговых и неналоговых доходов, в программном комплексе «Автоматизированная система управления бюджетным процессом» (далее - АСУ БП) («Бюджет-КС» документ «Кассовый план поступлений») по форме согласно приложению 4 к настоящему Порядку.

9. В целях ведения кассового плана главные администраторы доходов местного бюджета ежемесячно составляют:

а) уточненные сведения о поквартальном и помесячном распределении доходов, администрируемых главными администраторами доходов местного бюджета по форме согласно приложению 5 к настоящему Порядку;

б) пояснительную записку по формированию уточненных сведений о поквартальном и помесячном распределении доходов, администрируемых главными администраторами доходов местного бюджета.

При составлении уточнении сведений о поквартальном и помесячном распределении поступлений доходов, администрируемых главными администраторами доходов местного бюджета указываются фактические кассовые поступления доходов местного бюджета за отчетный период и уточняются (оцениваются) соответствующие показатели периода, следующего за отчетным месяцем и до конца года.

Уточненные сведения о поквартальном и помесячном распределении поступлений доходов и пояснительная записка представляются главными администраторами доходов местного бюджета в финансовый отдел в электронном виде и на бумажном носителе один раз в месяц не позднее 15го числа текущего месяца.

10. Отдел доходов финансового отдела на основе уточненных сведений главных администраторов доходов о поквартальном и помесячном распределении поступлений доходов составляет сводные уточненные сведения о помесячном распределении налоговых и неналоговых доходов в программном комплексе «Бюджет-КС» (документ «Кассовый план поступлений»).

При уточнении указываются фактические кассовые поступления местного бюджета за отчетный период и уточняются соответствующие показатели периода, следующего за текущим месяцем.

11. В случае внесения изменений в решение Собрания депутатов Зубцовского района о бюджете на текущий финансовый год и плановый период в недельный срок с даты принятия решения Собрания депутатов Зубцовского района о внесении изменений и дополнений в решение Собрания депутатов Зубцовского района о бюджете на текущий финансовый год и плановый период, сотрудники отдела доходов финансового отдела заносят измененные показатели по доходам в прогноз поступлений доходов в местный бюджет на текущий финансовый год в разрезе кодов классификации доходов бюджетов Российской Федерации по главным администраторам доходов местного бюджета по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку и с сопроводительным письмом направляют измененные показатели по доходам прогноза поступлений доходов в местный бюджет главным администраторам доходов местного бюджета.

Главные администраторы доходов местного бюджета в течение 5 рабочих дней после получения уточненного прогноза поступлений доходов в местный бюджет представляют:

а) сведения о поквартальном и помесячном распределении поступлений доходов, администрируемых главным администратором доходов местного бюджета согласно утвержденным решением Собрания депутатов Зубцовского района о бюджете на текущий финансовый год и на плановый период назначениям на бумажном носителе и в электронном виде по форме согласно приложению 2 к настоящему Порядку;

б) пояснительную записку по формированию сведений о поквартальном и помесячном распределении поступлений доходов, администрируемых главными администраторами доходов местного бюджета.

Раздел III. Порядок составления, уточнения и представления

показателей для кассового плана по расходам

местного бюджета

12. Показатели для кассового плана по расходам местного бюджета формируются на основании:

а) сводной бюджетной росписи местного бюджета по расходам местного бюджета на текущий финансовый год;

б) прогнозов отдельных кассовых выплат по расходам местного бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией согласно приложению 6 к настоящему Порядку.

13. В целях составления кассового плана:

а) бюджетный отдел финансового отдела формирует и утверждает прогноз кассовых выплат по расходам местного бюджета в разрезе кодов бюджетной классификации и операций сектора государственного управления по главным распорядителям на текущий финансовый год с помесячной детализацией в программе «Автоматизированная система управления бюджетным процессом» (в модуле «Кассовый план выплат») – в течение 5 рабочих дней после получения показателей сводной бюджетной росписи;

б) главные распорядители на основании предельных объемов финансирования, равных прогнозам кассовых выплат составляют заявки по расходам местного бюджета по дням на первый месяц – в течение 7 дней после доведения показателей сводной бюджетной росписи на очередной финансовый год;

в) в течение текущего финансового года главные распорядители местного бюджета на основании предельных объемов финансирования, равных прогнозам кассовых выплат составляют заявки по расходам местного бюджета на каждый месяц по дням за два дня до наступления следующего месяца;

г) бюджетный отдел финансового отдела проверяет и утверждает заявки по расходам местного бюджета и в модуле «Кассовый план выплат» формирует сводный прогноз кассовых выплат о поквартальном и помесячном распределении расходов местного бюджета по форме согласно приложению 7 к настоящему Порядку.

14. В целях ведения кассового плана:

а) главные распорядители вносят изменения в прогноз кассовых выплат о поквартальном и помесячном распределении расходов местного бюджета в программе АСУ БП;

б) изменения в прогноз кассовых выплат о поквартальном и помесячном распределении расходов местного бюджета вносятся главными распорядителями в программе АСУ БП (в модуле «Кассовый план выплат») в случаях:

перераспределения главным распорядителем прогноза кассовых выплат между разделами, подразделами, целевыми статьями и видами расходов с аналитическим признаком «Изменения КПВ»;

внесения изменений в закон Тверской области об областном бюджете на текущий финансовый год и плановый период и решение Собрания депутатов Зубцовского района о бюджете муниципального образования «Зубцовский район» на текущий финансовый год и плановый период с аналитическим признаком «Закон (решение) №__ от__.__.____».

в) ежеквартально при внесении изменений в прогноз кассовых выплат о поквартальном и помесячном распределении расходов местного бюджета главные распорядители перераспределяют отклонение прогноза кассового плана от суммы профинансированных заявок за отчетный квартал по месяцам, а так же уточняют соответствующие показатели планового периода в течении десяти рабочих дней по окончании отчетного квартала в программе АСУ БП (в модуле «Кассовый план выплат»);

г) в случае необходимости внесения изменений в предельные объемы финансирования главными распорядителями представляются в бюджетный отдел финансового отдела заявки на изменение предельных объемов финансирования главного распорядителя по форме согласно приложению 8 к настоящему Порядку, составленные на основании кассового плана выплат т пояснительные записки;

д) бюджетный отдел финансового отдела, после проверки обоснованности заявки, утверждает изменения прогноза кассовых выплат, составленные главными распорядителями в АСУ БП;

е) в случае отклонения кассовых выплат по виду расходов местного бюджета в отчетном периоде от соответствующего показателя прогноза отдельных кассовых выплат по расходам местного бюджета главный распорядитель ежеквартально представляет в бюджетный отдел финансового отдела справку об исполнении расходов местного бюджета с отражением причин указанного отклонения не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, по форме согласно приложению 9 к настоящему Порядку;

ж) бюджетный отдел финансового отдела ежемесячно формирует уточненный прогноз отдельных кассовых выплат на текущий финансовый год с помесячной детализацией.

Раздел IV. Порядок составления, уточнения и представления

показателей для кассового плана по источникам финансирования

дефицита местного бюджета

15. Показатели для кассового плана по источникам финансирования дефицита местного бюджета формируются на основании:

а) сводной бюджетной росписи местного бюджета по источникам финансирования дефицита местного бюджета;

б) прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат с поквартальным и помесячным распределением по источникам финансирования дефицита местного бюджета согласно приложению 10 к настоящему Порядку.

16. Бюджетный отдел финансового отдела на основе прогноза погашения долговых обязательств, а также сведений о расчетном дефиците местного бюджета на текущий год, в том числе по месяцам формирует в программе АСУ БП прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат о поквартальном и помесячном распределении по источникам финансирования дефицита местного бюджета на текущий финансовый год в течение 7 дней после утверждения сводной бюджетной росписи на очередной финансовый год.

17. В целях ведения кассового плана бюджетный отдел финансового отдела вносит изменения в прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат о поквартальном и помесячном распределении по источникам финансирования дефицита местного бюджета на текущий финансовый год в программе АСУ БП.

При внесении изменений указываются фактические кассовые поступления и кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита местного бюджета за отчетный период и уточняются соответствующие показатели периода, следующего за текущим месяцем.

Раздел V. Порядок составления, уточнения кассового плана исполнения

местного бюджета

18. Кассовый план на текущий финансовый год с поквартальной детализацией и на текущий квартал, с помесячной детализацией составляется по формам согласно приложениям 11 и 12 к настоящему Порядку соответственно.

19. Составление и ведение кассового плана осуществляется бюджетным отделом и отделом доходов финансового отдела.

20. В случае сбалансированности проекта кассового плана (прогноз остатка на едином счете на 1 число квартала и (или) месяца положительный) бюджетный отдел финансового отдела направляет проект кассового плана, завизированного начальником бюджетного отдела и начальником отдела доходов для дальнейшего рассмотрения и утверждения.

Бюджетный отдел финансового отдела на основании утвержденного кассового плана формирует предельные объемы финансирования главными распорядителями, равные прогнозам кассовых выплат, составленным главными распорядителями и представленным в финансовый отдел в соответствии с пунктом 13 настоящего Порядка.

Главные распорядители на основе предельных объемов финансирования составляют заявки в АСУ БП в модуле «Заявки бюджетополучателя» на месяц по дням.

21. В случаях несбалансированности проекта кассового плана (прогноз остатка на едином счете на 1 число квартала и (или) месяца отрицательный) бюджетный отдел финансового отдела:

а) производит расчет предельных объемов финансирования по главным распорядителям в соответствии с поправочным коэффициентом по следующей формуле:

ПОФ = Кп x ПКВ + ПКЗ + ПНО,

- ПО

Кп = 1 - -------,

где:

ПОФ - предельный объем финансирования по главному распорядителю;

ПКВ – прогноз кассовых выплат главного распорядителя на финансирование расходов на месяц (за исключением расходов на выплату заработной платы и начислений на заработную плату, на исполнение публично-нормативных обязательств, расходов за счет целевых средств федерального и областного бюджетов);

ПКЗ – прогноз кассовых выплат главного распорядителя по заработной плате и начислениям на заработную плату на месяц;

ПНО – прогноз кассовых выплат главного распорядителя на исполнение публично-нормативных обязательств на месяц;

Кп - поправочный коэффициент;

З - прогноз заявленных денежных средств, составленный на основании прогнозов кассовых выплат главных распорядителей на месяц (за исключением расходов на выплату заработной платы и начислений на заработную плату, на исполнение публично-нормативных обязательств, расходов за счет целевых средств федерального и областного бюджетов);

ПО - прогноз остатка на счете на 1 число месяца, следующего за расчетным месяцем и (или) кварталом.

Сумма сокращенного прогноза кассовых выплат главного распорядителя на месяц учитывается в других месяцах с учетом сбалансированности кассового плана по конкретному месяцу;

б) формирует сбалансированный уточненный проект кассового плана;

в) проект сбалансированного кассового плана, завизированный начальником бюджетного отдела и начальником отдела доходов, одновременно с пояснительной запиской и расчетом предельных объемов финансирования главных распорядителей, направляется начальнику финансового отдела для дальнейшего рассмотрения.

22. Внесение изменений в кассовый план.

Бюджетный отдел и отдел доходов финансового отдела не позднее 28 числа месяца вносят изменения в утвержденный кассовый план на текущий квартал.

Уточненный кассовый план на текущий квартал с помесячной детализацией составляется ежемесячно до начала месяца.

При внесении изменений в кассовый план учитывается фактическое исполнение предыдущих периодов нарастающим итогом с начала текущего квартала года.

В случае несбалансированности кассового плана бюджетный отдел финансового отдела осуществляет расчет предельных объемов финансирования главных распорядителей в условиях уменьшения прогнозной оценки по доходам районного бюджета по уменьшению на месяц по форме согласно приложению 13 к настоящему Порядку.

Решение об уменьшении предельных объемов финансирования главных распорядителей принимает начальник финансового отдела, на основании расчета предельных объемов финансирования главных распорядителей, произведенного в соответствии с пунктом 21 настоящего Порядка.

Начальник финансового отдела, может по предложению бюджетного отдела финансового отдела применить иной механизм сокращения расходов, отличный от прямого пропорционального секвестирования предельных объемов финансирования главных распорядителей.

Приложение 1

к Порядку составления и ведения кассового плана

исполнения бюджета муниципального образования

«Зубцовский район» в текущем финансовом году

ПРОГНОЗ N ____

ПОСТУПЛЕНИЙ ДОХОДОВ В БЮДЖЕТ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ЗУБЦОВСКИЙ РАЙОН»

НА 20___ ГОД

от "______" __________________ 20__ г.

Наименование

органа,

организующего Финансовый отдел Администрации Зубцовского района

исполнение бюджета ____________________________________________

Отдел доходов

Структурное подразделение ___________________________________________

Главный администратор

доходов районного

бюджет ____________________________________________

Единица измерения: тыс.руб.

Доходы		Сумма
код по КД	наименование показателя	Сумма
1	2	3






Итого

Начальник отдела доходов

финансового отдела

Администрации Зубцовского района _______________ _______________________

(подпись) (расшифровка подписи)

Исполнитель ____________ ____________ ______________________ _________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)

"__" ____________ 20__ г.

Приложение 2

к Порядку составления и ведения кассового плана

исполнения бюджета муниципального образования

«Зубцовский район» в текущем финансовом году

Сведения N _______

о поквартальном и помесячном распределении поступлений доходов,

администрируемых главным администратором доходов

местного бюджета

от "__" _____________ 20__ г.

____________________________________________________________

(код и наименование главного администратора доходов бюджета)

Единица измерения: тыс. руб.

Код бюджетной классифи- кации	Наиме- нование дохода	Январь	Февраль	Март	Итого I квартал	Апрель	Май	Июнь	Итого II квартал	Июль	Август	Сентябрь	Итого III квартал	Октябрь	Ноябрь	Декабрь	Итого IV квартал	Итого прогноз (утверждено по бюджету на текущий год)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19

Руководитель _____________ _____________________

(подпись) (расшифровка подписи)

Исполнитель _____________ _________ _____________________ _________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)

"__" _____________ 20__ г.

Приложение 3

к Порядку составления и ведения кассового плана

исполнения бюджета муниципального образования «Зубцовский район»

в текущем финансовом году

Справка

об исполнении доходов местного бюджета

на _____________________________________________ 20___ года

наименование отчетного периода - ежемесячно

нарастающим итогом с начала года

_______________________________________________________

(код главного администратора доходов местного бюджета)

Единица измерения: тыс. руб.

Код бюджетной классификации	Наименование дохода	Прогноз (утверждено бюджетом)	Исполнено	Причины отклонения от прогноза

Руководитель (заместитель руководителя)

главного администратора доходов

местного бюджета _______________________________

(подпись, расшифровка подписи)

_______________________________________________________________________

Ф.И.О. исполнителя, телефон

Приложение 4

к Порядку составления и ведения кассового плана исполнения

бюджета муниципального образования «Зубцовский район»

в текущем финансовом году

Сведения N _______

о помесячном распределении доходов,

администрируемых главным администратором доходов

местного бюджета

от "__" ____________ 20__ г.

Единица измерения: тыс. руб.

Код бюджетной классифи- кации	Наиме- нование дохода	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь	Итого ожидаемая оценка на текущий год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15

Руководитель _____________ _____________________

(подпись) (расшифровка подписи)

Исполнитель _____________ _________ _____________________ _________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)

"__" _____________ 20__ г.

0pt;M�.-ePhH^al;mso-pagination:none;mso-layout-grid-align: none;text-autospace:none'>ПКВ – прогноз кассовых выплат главного распорядителя на финансирование расходов на месяц (за исключением расходов на выплату заработной платы и начислений на заработную плату, на исполнение публично-нормативных обязательств, расходов за счет целевых средств федерального и областного бюджетов);

Кп - поправочный коэффициент;

ПО - прогноз остатка на счете на 1 число месяца, следующего за расчетным месяцем и (или) кварталом.

б) формирует сбалансированный уточненный проект кассового плана;

22. Внесение изменений в кассовый план.

Приложение 5

к Порядку составления и ведения кассового плана

исполнения бюджета муниципального образования

«Зубцовский район» в текущем финансовом году

Уточненные сведения N _______

о поквартальном и помесячном распределении доходов,

администрируемых главным администратором доходов

местного бюджета

от "__" _____________ 20__ г.

____________________________________________________________

(код и наименование главного администратора доходов местного бюджета)

Единица измерения: тыс. руб.

Код бюджетной классифи- кации	Наиме- нование дохода	Утверждено решением о бюджете	Январь	Февраль	Март	Итого I квартал	Апрель	Май	Июнь	Итого II квартал	Июль	Август	Сентябрь	Итого III квартал	Октябрь	Ноябрь	Декабрь	Итого IV квартал	Итого прогноз (утверждено по бюджету на текущий год)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20

Руководитель _____________ _____________________

(подпись) (расшифровка подписи)

Исполнитель _____________ _________ _____________________ _________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)

"__" _____________ 20__ г.

Приложение 6

к Порядку составления и ведения кассового плана исполнения

бюджета муниципального образования «Зубцовский район»

в текущем финансовом году

Прогноз кассовых выплат по расходам местного бюджета

на 20__ год

№__________________ от __________________

_____________________________________________________________________________________

(ППП, наименование главного распорядителя средств местного бюджета)

Единица измерения: тыс. руб.

РП	КЦСР	КВР	КОСГУ	Всего бюджетная роспись расходов	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17

Руководитель главного

распорядителя средств

местного бюджета _____________ _____________________

(подпись) (расшифровка подписи)

Исполнитель _____________ _________ _____________________ _________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)

"__" _____________ 20__ г.

Приложение 7

к Порядку составления и ведения кассового плана исполнения

бюджета муниципального образования «Зубцовский район»

в текущем финансовом году

Прогноз кассовых выплат

о поквартальном и помесячном распределении расходов

местного бюджета

№__________________ от __________________

Единица измерения: тыс. руб.

Код бюджетной классификации	Всего бюджетная роспись расходов	Январь	Февраль	Март	Итого I квартал	Апрель	Май	Июнь	Итого II квартал	Июль	Август	Сентябрь	Итого III квартал	Октябрь	Ноябрь	Декабрь	Итого IV квартал
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18

Начальник бюджетного отдела _____________ _____________________

(подпись) (расшифровка подписи)

Исполнитель _____________ _________ _____________________ _________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)

"__" _____________ 20__ г.

Приложение 8

к Порядку составления и ведения кассового плана исполнения

бюджета муниципального образования «Зубцовский район»

в текущем финансовом году

Заявка

На изменение предельных объемов финансирования

Главного распорядителя средств местного бюджета

на 20__ год №__________________ от __________________

_____________________________________________________________________________________

(ППП, наименование главного распорядителя средств местного бюджета)

Единица измерения: тыс. руб.

Код бюджетной классификации	Всего бюджетная роспись расходов	Нераспределенный остаток	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15

Руководитель главного

распорядителя средств

местного бюджета _____________ _____________________

(подпись) (расшифровка подписи)

Исполнитель _____________ _________ _____________________ _________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)

"__" _____________ 20__ г.

ext�.tmPhH^-left-alt:solid windowtext .5pt; mso-border-bottom-alt:solid windowtext .5pt;mso-border-right-alt:solid windowtext .5pt; padding:0cm 3.75pt 0cm 3.75pt'>

Руководитель главного

распорядителя средств

местного бюджета _____________ _____________________

(подпись) (расшифровка подписи)

Исполнитель _____________ _________ _____________________ _________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)

"__" _____________ 20__ г.

Приложение 9

к Порядку составления и ведения кассового плана

исполнения бюджета муниципального образования «Зубцовский район»

в текущем финансовом году

СПРАВКА

ОБ ИСПОЛНЕНИИ РАСХОДОВ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА

за ____________________________________ 20__ года

(наименование отчетного периода -

I квартал, 6 месяцев, 9 месяцев, год)

_____________________________________________________

(код и наименование главного администратора

доходов местного бюджета)

Единица измерения: тыс.руб.

РП	КЦСР	КВР	Наименование	Прогноз	Исполнено	Причины отклонения от прогноза
1	2	3	4	5	6	7






			ВСЕГО

Руководитель главного распорядителя

средств местного бюджета ___________________________________

(подпись, расшифровка подписи)

_______________________________

Ф.И.О. исполнителя, телефон

"__" _______________ 20___ г.

Приложение 10

к Порядку составления и ведения кассового плана

исполнения бюджета муниципального образования «Зубцовский район»

в текущем финансовом году

Прогноз

кассовых поступлений и кассовых выплат с поквартальным и помесячным распределением по

источникам финансирования дефицита местного бюджета

на 20___ год

Единица измерения: тыс. руб.

Код

Наименование

Сумма
на
год

в том числе:

Главного админи-
стратора источни-
ков финанси-
рования дефицита
местного бюджета

источника
финанси-
рования
дефицита
местного
бюджета

Январь

Февраль

Март

I
квартал

Апрель

Май

Июнь

II
квартал

Июль

Август

Сентябрь

III
квартал

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

IV
квартал

Остатки на едином счете местного бюджета на начало периода

ОЖИДАЕМЫЙ ДЕФИЦИТ
МЕСТНОГО БЮДЖЕТА

Поступления
источников
финансирования
дефицита
областного
бюджета - всего

из них:

Выплаты         из
источников
финансирования
дефицита
областного
бюджета - всего

из них:

Остатки на едином счете местного бюджета на конец периода

Начальник бюджетного отдела

финансового отдела

Администрации Зубцовского района __________________ ________________________

(подпись) (расшифровка подписи)

Исполнитель _____________ __________ ______________________ ___________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)

"__" _______________ 20__ г.

Приложение 11

к Порядку составления и ведения кассового плана

исполнения бюджета муниципального образования «Зубцовский район»

в текущем финансовом году

КАССОВЫЙ ПЛАН

ИСПОЛНЕНИЯ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА НА ЕДИНОМ СЧЕТЕ

№ 40204810600000000035

на «__» _____________20___ г.

Единица измерения: тыс. руб.

Наименование		Год	I квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
1	2	3	4	5	6	7
Остатки на едином счете местного бюджета на начало квартала	0100
КАССОВЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ - ВСЕГО	0200
Доходы	0210
Безвозмездные поступления	0220
Поступления источников финансирования дефицита местного бюджета - всего	0240
из них:
	0241
	0242
	0243
	0244
	0245
КАССОВЫЕ ВЫПЛАТЫ - ВСЕГО	0300
Расходы - всего	0310
из них:
	0311
	0312
	0313
Выплаты из источников финансирования дефицита местного бюджета - всего	0320
из них:
	0321
	0322
	0323
	0324
	0325
САЛЬДО ОПЕРАЦИЙ по поступлениям и выплатам	0400
Остатки на едином счете местного бюджета на конец квартала	0700

Начальник бюджетного отдела

финансового отдела

Администрации Зубцовского района ______________ _______________________

(подпись) (расшифровка подписи)

Начальник отдела доходов

финансового отдела

Администрации Зубцовского района ______________ _______________________

(подпись) (расшифровка подписи)

Приложение 12

к Порядку составления и ведения кассового плана

исполнения бюджета муниципального образования «Зубцовский район»

в текущем финансовом году

КАССОВЫЙ ПЛАН

ИСПОЛНЕНИЯ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА НА ЕДИНОМ СЧЕТЕ

№ 40204810600000000035

на __ квартал 20___ г.

Единица измерения: тыс. руб.

Наименование		ВСЕГО на год	в том числе по месяцам
Наименование		ВСЕГО на год
1	2	3	4	5	6
Остатки на едином счете местного бюджета на начало месяца	0100
КАССОВЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ - ВСЕГО	0200
Доходы	0210
Безвозмездные поступления	0220
Поступления источников финансирования дефицита местного бюджета - всего	0240
из них:
	0241
	0242
	0243
	0244
	0245
КАССОВЫЕ ВЫПЛАТЫ - ВСЕГО	0300
Расходы - всего	0310
из них:
	0311
	0312
	0313
Выплаты из источников финансирования дефицита местного бюджета - всего	0320
из них:
	0321
	0322
	0323
	0324
	0325
САЛЬДО ОПЕРАЦИЙ по поступлениям и выплатам	0400
Остатки на едином счете местного бюджета на конец месяца	0700

Начальник бюджетного отдела

финансового отдела

Администрации Зубцовского района ______________ _______________________

(подпись) (расшифровка подписи)

Начальник отдела доходов

финансового отдела

Администрации Зубцовского района ______________ _______________________

(подпись) (расшифровка подписи)

Приложение 13

к Порядку составления и ведения кассового плана

исполнения бюджета муниципального образования «Зубцовский район»

в текущем финансовом году

СОГЛАСОВАНО

Начальник финансового отдела

Администрации Зубцовского района

__________________________________

"____" ___________________ 20__ г.

РАСЧЕТ ПРЕДЕЛЬНЫХ ОБЪЕМОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ГЛАВНЫХ

РАСПОРЯДИТЕЛЕЙ СРЕДСТВ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА В УСЛОВИЯХ УМЕНЬШЕНИЯ

ПРОГНОЗНОЙ ОЦЕНКИ ПО ДОХОДАМ И ИСТОЧНИКАМ ФИНАНСИРОВАНИЯ

ДЕФИЦИТА СРЕДСТВ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА НА _____ ГОД

Единица измерения: тыс. руб.

Поправочный
коэффициент

Кп =

Наименование
главного
распорядителя средств местного бюджета

Предельные объемы финансирования главного распорядителя средств местного бюджета

Ян-
варь

Фев-
раль

Март

Итого
I квартал

Ап-
рель

Май

Июнь

Итого
II квартал

Июль

Ав-
густ

Сен-
тябрь

Итого
III
квартал

Ок-
тябрь

Но-
ябрь

Де-
кабрь

Итого
IV
квартал

Итого
на год

4 = 1 + 2
+ 3

8 = 5 + 6
+ 7

12 = 9 +
10 + 11

16 = 13 +
14 + 15

17 = 4 + 8
+ 12 + 16

Утвержденные в том числе:

Прогноз кассовых выплат (ПКВ)

Прогноз кассовых выплат по заработной плате с начислением (ПК)

публично-норматив.
обязательства (ПНО)

Уточненные на период

Утвержденные в том числе:

Прогноз кассовых выплат (ПКВ)

Прогноз кассовых выплат по заработной плате с начислением (ПК)

публично-норматив.
обязательства (ПНО)

Уточненные на период

...

Утвержденные в том числе:

Прогноз кассовых выплат (ПКВ)

Прогноз кассовых выплат по заработной плате с начислением (ПК)

публично-норматив.
обязательства (ПНО)

Уточненные на период

Примечание. По месяцам, предшествующим месяцу расчета предельных объемов финансирования, устанавливается поправочный коэффициент, равный 1.